seychellesartprojects.org

Mis on NPA täisvorm?

NPA täies vormis on mittetöötavad varad. Seda tüüpi salastatud vara kasutatakse selliste laenude ja ettemaksete eristamiseks, mille põhiosa ja / või intress on hilinenud, st maksed on tasumata / viivised ja reguleerivate asutuste kehtestatud standardite kohaselt loetakse vara NPA-ks, kui seda ei tagastata. viimase 90 päeva jooksul.

Tüübid

# 1 - standardvarad

Need on NPA, mille maksetähtaeg oli pikem kui 90 päeva, kuid vähem kui 12 kuud. Need varad kannavad nominaalset riski, kuna laenuvõtja ei maksa regulaarselt ega õigeaegselt.

# 2 - alamvaravara

Need on NPA, mille maksetähtaeg on ületanud 12 kuud, nendel laenudel on suurem risk ja laenuvõtjal on nõrk krediidivõime. Mida teevad pangad, on sellise NPA-le allahindluse loomine, kuna on maksmata jätmise oht.

# 3 - kahtlased võlad

Need on mittetöötavad varad, mille maksetähtaeg on ületanud 18 kuud, pankadel on sissenõudmise oht ja neid nimetatakse kahtlasteks võlgadeks. Selline NPA mõjutab panga krediidivõimet, kuna rohkem neist võib panka ohtu seada.

# 4 - Kahjumivara

See on viimane NPA klassifikatsioon, kuna nende alla liigitatakse laenusumma tagastamatuks panga enda poolt. Pank võib kas kogu võlgnevuse maha kanda või teha eraldise kogu tulevikus mahakantava summa jaoks.

Kuidas NPA töötab?

NPA on tavalised laenud ja ettemaksed, kuid kui pikema aja jooksul ei tagastata, liigitatakse 90 päeva NPA-ks. Pärast nimetatud tähtaega ja laenuvõtjale sellest ette teatades on laenuandjal õigus sundida laenusaajat laenu vastu panditud vara müüma ja tagasinõudmismenetlus ellu viima, kuid juhul kui vara ei ole panditud, peab laenuandja kirjendage / tasute võlgadelt maha ja joondage see inkassofirmaga soodushinnaga. Laenu saab liigitada NPA-ks igal ajal laenu kehtivuse ajal. See kantakse finantsasutuste bilanssi, mis tähistab negatiivset mõju nende mainele.

Näide

Justin Inc. laenas laenufirmalt 100 miljonit dollarit ja maksab igakuiselt 200 000 dollarit, kuid mõnel põhjusel ei saanud ettevõte kolme järjestikuse kuu jooksul osamakseid tasuda, laenu andev ettevõte on sunnitud selle laenu liigitama mittetöötav vara juriidiliste nõuete täitmiseks.

Mõju

NPA probleem on tänapäeval meie pangandussüsteemis murettekitav. Mida rohkem on NPA-d, seda vähem on hoiustaja, laenuandja või investori usaldus. See muudab krediidi kättesaadavuse mitte ainult raskeks, vaid rikub ka asutuse mainet. Järgnevalt on välja toodud mõned silmatorkavad mõjud -

• Kasumlikkus - see mõjutab otseselt asutuse kasumit, mida rohkem on NPA, seda väiksem on kasum, kuna asutus peab tegema NPA jaoks eraldised, mis põhjustab 25–30% rohkem eraldisi, mis viib väiksema kasumini.
• Vastutuse haldamine - NPA haldamiseks peavad pangad vähendama hoiuste intressimäärasid ja tõstma laenuintressi, mis omakorda mõjutab ka panga äritegevust ja majanduskasvu.
• Varade kokkutõmbumine - NPA suurenemine aeglustab fondide rotatsiooni, mis omakorda vähendab panga intressitulu.
• Kapitali adekvaatsus - Pangad peavad säilitama riskiga kaalutud varade nõutava kapitali vastavalt Basili normidele. Mida rohkem NPA-d, seda rohkem on vaja kapitali induktsiooni, mis toob kaasa kapitali hinna tõusu.
• Avalikkuse usaldus - pankade krediidivõimelisust häirib NPA, kuna avalikkus kardab teha hoiuseid pangas, kus on rohkem NPA-d, kuna nad kardavad oma raha kaotada, kuna panga likviidsus on ohus.

NPA vähendamine - India näide

# 1 - SARFAESI seadus 2002 - see seadus annab pangale volituse tegeleda NPA-ga ilma kohtute osaluseta. See annab pangale õiguse

• Vara rekonstrueerimine
• Väärtpaberistamine
• Julgeoleku tagamine

# 2 - võlgade sissenõudmise kohus - 1993. aastal loodi India parlamendi seadusega DRT, mis annab pankadele õiguse nõuda tagasi 10 tuhande Rs suuruseid laene.

# 3 - Lok Adalats - väikelaene kuni Rs 5 tuhat saab selle mehhanismi abil tagasi saada vastavalt RBI juhistele.

# 4 - kompromisskokkulepe - kasutatakse kuni 10-krooniste laenude tasumiseks juhul, kui laenusaajal on selle meetodi alusel summa tagasimaksmisel tõelisi raskusi. Proportsionaalne summa nõutakse laenusaajalt tagasi.

# 5 - Krediiditeabe büroo - Kolmandate osapoolte esindused, näiteks CIBIL, peavad arvestust laenuvõtjate makseviivituse ja finantsseisundi üle, pangad võivad enne neile raha laenamist pöörduda selliste asutuste poole.

Piirangud

NPA on kõige olulisem vahend mis tahes panga või finantseerimisasutuse usaldusväärsuse, tulemuslikkuse ja tervisliku seisundi väljaselgitamiseks, kuna seda enam on NPA-d, on tulemuslikkus teiste pankade või asutustega võrreldes madal ja pank on vähem krediidivõimeline. See avaldab negatiivset mõju panga firmaväärtusele ja seda saab hinnata ainult kogu NPA põhjal. Nii et see on väga oluline meede, mis tuleb läbi viia. Allpool on toodud mõned puudused -

• Vähendatud sissetulek - NPA varade suurenemisega väheneb finantsasutuse kasumlikkus, kuna see vähendab varade realiseerimist.
• Langev rahaline tugevus - kuna NPA pole midagi muud kui vara, mille realiseerimisvõimalused on väiksemad, mõjutavad need otseselt ettevõtte finantsilist tugevust.
• Ettevõtte kuvandi maine - see mõjutab drastiliselt organisatsiooni finantspilti.
• Krediidivõime langus - see mõjutab negatiivselt laenu andva asutuse mainet, mistõttu laenuandjad ei näita tagasimaksmata jätmise riski tõttu ka huvi laenu vastu.
• Kapitali kaotus / reservid - suurenenud taastumata võimaluste tõttu ei kaota organisatsioon mitte ainult tulevast kasumlikkust, vaid kaob ka põhisumma.

Järeldus

Mittetöötavad varad (NPA) on varad, mis klassifitseeritakse osamaksete tagastamata jätmise alusel vastavalt kokkulepitud tingimustele ja mis tavaliselt klassifitseeritakse pärast 90 päeva tagasinõudmata jätmist. Need liigitatakse täiendavalt standard-, mittestandardseks, kahtlaseks ja kaotatud varaks. Sellel on negatiivne mõju organisatsiooni kasumlikkusele, rahalisele tugevusele, kapitali adekvaatsusele ja avalikule kuvandile. Parlamendiseaduse või muude põhikirjade alusel on loodud mitmesuguseid valitsusorganisatsioone, et jälgida finantsasutuste NPA-d ja seeläbi vähendada NPA-d ning suurendada organisatsiooni ja kogu majanduse tasuvust.