seychellesartprojects.org

Mis on usalduskviitung?

Usalduse kviitung on lühiajaline finantsteenus, mis on võlgnevus pangale, kus laen tagastatakse kliendile kauba (kohaliku või ekspordi) müügi korral.

Selgitus

• Tavaliselt ei pruugi ettevõtetel olla piisavalt raha ja sularaha ekvivalente, et nad saaksid müüjalt varusid osta, kuid müügi korraldamiseks võivad neil olla tellimused. Sellistel juhtudel pöörduvad nad pankuri poole lühiajalise krediidi saamiseks usalduse laekumise laadis. Pankur maksis kauba eest väliseksportijale või kodumaisele müüjale. Müüjalt ostetud varude abil saab ettevõte teha kliendile täiendava müügi. Nõude realiseerimisel makstakse pangalt saadud laen tagasi nominaalse intressimääraga.
• Laenusaaja (st) isik, kes pöördus usaldusdokumendi poole panga poole, peab olema saadud kaubad piisavalt eraldatud. Perioodiline aruanne väljastatakse pankurile ka usalduse kättesaamise lepingu alusel.

Usalduse kviitungi vorm

Neid kasutatakse kogu maailmas ilma ühtse vorminguta. Teisisõnu, Ühendkuningriigi panga emiteeritud teave ei pruugi olla sama, mida USA-s.

Põhinõuded on järgmised:

• Usalduse kviitungi kuupäev
• Müügitellimuse manus on saadud
• Ostetud kauba liik (PO on lisatud, kui see on saadud)
• Asjaomastelt asutustelt saadud kinnitused (impordi korral)
• Välisriigi eksportija pangakonto andmed
• Muud tingimused, mida pank nõuab

Kuidas usalduse kviitung töötab?

Protsess on praktiliselt üsna keeruline, eriti impordi- või eksporditehingute puhul, kuna samuti peavad vastama kohaliku tolliseaduse sätted ja selle alusel tehtud reeglid (kui neid on).

Põhiprotsess on järgmine:

• Klient pöördub usalduse kättesaamise panga poole, täites vajalikud vormid ja viies läbi vajaliku protsessi.
• Dokumentidega rahul olles nimetab pank kliendi oma agendiks, et ta ostaks panga nimel temalt nõutava kauba.
• Kauba kättesaamisel tasub pank kokkulepitud tähtaja jooksul kauba tarnijale ostusumma.
• Makse tehakse ainult usalduskviitungi dokumendis nimetatud pangakontole.
• Saadud kaubad eraldatakse ja hoitakse kuni müümiseni laenuvõtja laos.
• Pangat hinnatakse perioodiliselt kauba lõppbilansi ja selle seisukorra osas.
• Müümisel realiseeritud ostutasu kasutatakse kõigepealt usalduskviitungi põhiosa ja intressi tasumiseks.

Mille poolest erineb tehingu laekumine akreditiivist?

Niisiis on järgmine küsimus, kuidas erineb kaubanduskrediit akreditiivist?

• Akreditiiv on garantii, mille kohalik pankur annab välismaisele osapoolele tehingute tasu maksmiseks. See ei ole vahend, mille abil pank maksab summa ja seejärel laenusaajalt sisse nõutakse nagu usalduskviitungi puhul. Rahvusvahelistes tehingutes ei pruugi pooled üksteist tunda.
• Sellistel juhtudel ei ole välismaine müüja kaitstud oma välismaise kliendi makseviivituse riski eest. Seega soovib müüja, et ostja annaks talle oma pankurilt garantii, märkides, et pank on kohustatud tema tasu maksma, kui klient maksmata jätab. Sel eesmärgil võtab pank kliendilt usalduse kättesaamisel komisjonitasu garantii eest, mitte intressi.
• Teisisõnu, kaubanduskrediidi puhul tegutseb pank põhisummana ja laenuvõtja on tema agent. Krediidikirjas garanteerib pank lihtsalt makse välismaisele müüjale ja vastutab ainult juhul, kui kohalik klient ei täida kohustusi. Seega on pangal esimene tasu akreditiivi korral, kuid teine ​​tasu usalduse kättesaamise korral.

Esimene ja esimene samm on tagada, et laenuvõtjal on olemas dokumendid usalduskrediidi kasutamiseks, seega oleksid põhieeldused järgmised:

• Ostja aktsepteeritud veksel (BOE) (Müügitellimus on lihtsalt ostmise kavatsus, kuid BOE on aktsepteerimine maksmiseks!)
• Arve, kui see on ostjal juba tõstatatud
• Tolliasutuste heakskiit (kui see on saadud - ekspordi korral)

Samuti on ülaltoodud üldised ja levinud riikides. Kohalike seaduste alusel otsivad pangad lisadokumente.

Eelised

# 1 - lihtne finantsallikas

Tavaliselt ei karda pangad usalduskrediiti anda. Seda seetõttu, et on kindel, et raha makstakse koos intressidega tagasi pärast kauba müümist. See on nii panga kui ka laenuvõtja jaoks kasulik olukord, sest pank saab raha intressidena ja ettevõte teenib raha ilma, et peaks esialgu investeerima.

# 2 - kohene likviidsus

Muidu saadaolevat raha saab kasutada muuks käibekapitali ja investeerimise eesmärgil. See võimaldab ettevõttel efektiivset sularahahaldust.

Puudused

# 1 - liigne kontroll

Pangad seavad kliendile palju tingimusi. Vähesed tingimused on:

• Usalduskrediiti käsitleva varude säilitamiseks eraldi
• Hoidke perioodiliselt aruandeid pangale ja väljastage neid.
• Klausel, mille kohaselt „pank võib vajaduse korral aktsiaauditi läbi viia“
• Kulude piirang

Ettevõttel võib tekkida lisakulusid nii intresside kui ka pankade muude tingimuste täitmiseks. Tuleb läbi viia selle olemasoleva tasuvusanalüüs.

# 2 - liigne dokumentatsioon

Te ei saa usaldusväärset krediiti, kui pole esitatud vähemalt ülaltoodud dokumente. Praktiliselt ei ole võimalik saada tollivormistust kaupade eksportimiseks kliendile ilma kaupa tegelikult tootmata.

( Märkus: ostate esmalt kauba ja töötlete seejärel müügi jaoks)

Järeldus

Seega on odavaim ja suhteliselt paindliku tähtajaga finantseerimisallikas usalduse laekumine. Allika saab valida vajaliku tasuvusanalüüsi abil ja esitades vajalikud dokumendid.