Müüja finantseerimine (tähendus, näide) | Kuidas see töötab?

Müüja finantseerimise tähendus

Vendor Financing, mida nimetatakse ka kaubanduskrediidiks, laenab müüja raha klientidele, kes omakorda kasutavad seda raha samalt müüjalt toodete / teenuste ostmiseks. Klient ei pea kauba ostmisel toodete eest kohe maksma, vaid pärast toote müüki. Müüja annab kliendile krediidiliini, lähtudes tema heast tahtest ja soovist maksta toodete eest teatud aja möödudes või teatud aja jooksul.

Müüja finantseerimise tüübid

# 1 - võlgade finantseerimine

Laenufinantseerimise korral saab laenuvõtja tooted / teenused müügihinnaga, kuid kokkulepitud intressimääraga. Laenuandja teenib seda intressimäära siis, kui laenusaaja maksab osamaksed. Kui laenuvõtja maksejõuetust ei täida, märgitakse ta maksejõuetuks ja laen kirjendatakse halbade võlgade alla.

# 2 - omakapitali finantseerimine

Omakapitali finantseerimise korral saab laenuvõtja tooted / teenused vastutasuks kokkulepitud varude arvu eest. Kuna müüjale makstakse aktsiatena (ette või kindlal kellaajal), ei pea laenuvõtja tehingu eest tarnijale sularaha maksma. Müüjast saab aktsionär ja ta hakkab dividende saama. Müüja teeb olulise otsuse ka laenu võtvas ettevõttes, kuna ta on ka laenuvõtja ettevõtte omanik (aktsiate arvu ulatuses).

Näide hankija rahastamisest

Oletame, et tootmisettevõte A soovib hankida ettevõttelt B toorainet 10 miljoni väärtuses. Ettevõte A saab likviidsuskriisi tõttu maksta ettevõttele B ainult 4 miljonit. Sel juhul nõustub ettevõte B andma toorainet väärtusega 10 miljonit pärast 4 miljoni võtmist. Ülejäänud 6 miljoni tasumata summa eest võtab ettevõte B ettevõttelt teatud aja jooksul nominaalset intressimäära 10%. Nüüd saab ettevõte A hankida toorainet 10 miljoni väärtuses, makstes ette 4 miljonit ja ülejäänud 6 miljonit osamaksetena 10% intressimäärast.

Tähtsus

Teenusepakkujate finantseerimine võimaldab ettevõtte omanikel osta vajalikke kaupu ja teenuseid, ilma et nad saaksid raha saamiseks pöörduda finantsasutuse poole. See aitab neil laenatud summalt head intressi kokku hoida. Mõnikord küsivad pangad ka laenude andmiseks tagatist, mida saab müüja finantseerimise korral leevendada. Ettevõtte omanikud saavad kasutada pankade antud krediidilimiiti muude ettevõtmiste jaoks (laienemine, masinad, tarneahel, ressursid). See omakorda suurendab tulusid. Oluline on see, et see loob suhte laenuvõtja ja müüja vahel.

Kaupade / teenuste müügi eest sularaha saamata jätmine ei ole äri seisukohalt ideaalne, kuid parem on müüki mitte teha ja müüki luua. Müüja teenib ka intressi nende rahastatava summa eest. Väikeettevõtet tegevate ettevõtete jaoks kasutab ta sageli omakapitali müüjate finantseerimist, mida mõnikord nimetatakse ka varude finantseerimiseks. Ettevõtte rahaliste vahendite müüja saab teenusepakkujalt müüja märkuse, kus on nimetatud kõik andmed tehingute kohta koos tingimustega.

Kasu

  • Müüja suurendab oma müüki märkimisväärse summa võrra.
  • Müüja teenib laenuvõtjalt intressi võlgnetavalt summalt. See huvi on tavaliselt suurem kui teistel finantsasutustel.
  • Parema mõistmise korral paranevad suhted müüja ja laenu võtva ettevõttega.
  • Laenuvõtjaettevõte annab müüjale aktsiaid, teisisõnu pakub ettevõte osalist omandit.
  • Tehing ja kaupade ost muutuvad atraktiivseks, vähendades seeläbi hinnatundlikkust.
  • Laenu võtva ettevõtte hanked muutuvad sujuvaks ega pea tehingu finantseerimiseks laenuandjat otsima.
  • Ostja saab osta kaupa, mida muidu ei saa rahaliste piirangute tõttu endale lubada.
  • Laenuvõtja rahavoog väheneb, kuna nad on fikseerinud maksete väljavoolu järgmisteks aastateks.
  • Mõned müüjad pakuvad laenuvõtjatele ka liisinguvõimalusi, see leevendab täielikku maksmist ja on maksutuluga väga kasulik.

Piirangud

  • Peamine põhjus, miks laenuvõtja ettevõte valib müüja rahastamise, on tingitud likviidsuse sularahakriisist. Sellistele ettevõtetele laenude andmine võib põhjustada maksehäireid ja laenu arvestatakse laenu andva ettevõtte (müüja) raamatupidamises võlgade alla.
  • Aktsiad, mida müüja saab omakapitali finantseerimise korral, ei saa olla väärtus, kui laenuvõtja läheb likviidseks ja esitab pankrotiavalduse.
  • On agentfirmasid, kes leiavad müüja, kes finantseerib sinise kiibiga ettevõtteid, teenuse eest võtavad need agendid komisjonitasu, mis on laenu andvale ettevõttele, mis on müüja, kulud ja kulud. Mõnikord küsivad nad komisjonitasu ka laenu võtvalt ettevõttelt.
  • Majanduslanguse ajal või siis, kui majandus ei toimi hästi, valisid ettevõtted tavaliselt võimaluse müüjafinantseeringu saamiseks, et lahendada likviidsusprobleemid ja aidata nende eesmärke käibekapitali haldamisel.
  • Müüja nõuab laenuvõtjalt tavapärasest pankadest suuremat intressi, kui nad saavad teada, et laenusaajal on piiratud võimalus finantseerida müüki.
  • Vaikeriski peab võtma müüja, kui laenuvõtja maksejõuetuse korral makset ei tee, saab müüja kasumlikkus löögi.

Järeldus

Teenusepakkujate finantseerimine on äris suurepärane omadus, mida laenuvõtja (klient) ettevõte ja laenu andev ettevõte (müüja) saavad kasutada. Laenusaaja saab sellest kasu likviidsuskriisi stsenaariumi korral ja laenuandja saab laenata, et teenida lisaraha oma klientidelt küsitava intressimäära kaudu. Müüja peab enne selle võimaluse kasutamist kindel olema ja peaks võtma riski, kui laenuvõtja makse katkestab või likvideerib halvimal juhul. Seega peaks see olema nii õnnistus kui ka keeld ärivaldkonnas, mida tuleb rakendada ülima ettevaatusega ja ainult teatud tingimustel. Kui tehing sujub sujuvalt, parandab seda tüüpi finantseerimine müüja ja laenuvõtja vahelisi suhteid ainult paremini.