Pankade intressitulu (määratlus) | Näited ja loetelu
Mis on intressitulu?
Mitteintressitulu on tulu, mis saadakse pankade ja finantsinstitutsioonide põhitegevusega mitteseotud tegevustest (laenu menetlustasu, hilinenud maksetasud, krediitkaarditasud, teenustasud, trahvid jne) ja millel on oluline roll üldine kasumlikkus.
Selgitus
- Mis tahes panga või finantsasutuse põhitegevus on hoiuste vastuvõtmine ja kogunenud hoiustest laenab pank raha. Seega teenib pank intressitulu, laenates raha laenuvõtjatele suurema intressimääraga ja makstes hoiukontodelt intressi suhteliselt madalama intressimääraga. Teenitud intressi ja makstud intressi erinevust nimetatakse neto intressituluks. Seega on panganduse ärimudelites puhas intressitulu ettevõtte põhitegevusest saadud põhitegevuse tulu.
- See pole siiski ainus sissetulekuallikas, mis pangal või finantsasutusel võib tegutsemisaasta jooksul olla. Panga või finantseerimisasutuse kogutulu on intressitulu ja intressitulu summa. Just teisi tulusid ei seostata otseselt raha laenamisega.
Mitteintressitulu näited
- Oletagem näiteks, et XYZ Bank laenas ABC Inc.-le 1000 000 USA dollarit 10% võrdselt tagasimaksega. Oletame, et pank teenis ABC Inc.-lt intressitulu kokku 60 000 USA dollarit. Kuid laenu sanktsioneerimise ajal võttis XYZ pank 0,5% laenusummast laenu väljastamistasu, mis oli ettemaks 500 USA dollarit muud teenustasud.
- Nüüd on panga sissetulekuks ka 5000 USA dollarit (laenu algatamistasuna) ja 500 USA dollarit (muude teenustasudena), kuid see 5500 USA dollarit ei tule intressitasudest. Seega liigitatakse see tulu XYZ Banki raamatupidamises intressitulu hulka.
Pankade intressitulu loetelu
Mitteintressitulude loend sisaldab tulu, mis on teenitud pangandustegevuse põhitegevusega mitteseotud tegevustest, näiteks:
- Laenu töötlemise tasu
- Laenu väljastamise tasu
- Hilinenud maksed,
- Sulguritasud
- Üle limiidi tasud
- Krediitkaardi aastatasud,
- Kontrollige raamatu väljaandmise tasu
- Ebapiisavad rahalised tasud,
- Teenustasud
- Dishonor süüdistab
- Karistused
Tähtsus
- Üldiselt loetakse mitteintressitulu iga ettevõtte jaoks, kes toodab või kaupleb kaupu või osutab mis tahes teenuseid, põhitegevusest, näiteks kaupade või teenuste müügist, saadud tulu. Kuid ainult panganduse ja finantseerimisasutuse puhul loetakse intressitulu põhitegevusest saadud tuluks. Seda seetõttu, et iga panga või finantsasutuse jaoks on kriitiline operatiivne tegevus rahahoiuste vastuvõtmine ja raha laenamine. Seda loetakse tuluks ettevõtte mittetegevusest.
- See muutub aga oluliseks majanduse aeglustumise või finantskriisi ajal, kui pankadel on raskusi raha laenamisega või kui pank laenab raha madalama intressimääraga. Kõigist neist tulenevalt on pankadel oma marginaalide säilitamise nimel raskusi. Sellistes stsenaariumides muutub muude intressitulude sissetulek sissetulekuks pankade jaoks oluliseks madalama intressimäära tõttu kahjumi kompenseerimiseks.
- Järgmine tabel näitab kõigi USA kommertspankade intressitulu ja intressitulu viimase kümne aasta trendi. Võib selgelt täheldada, kui pankade intressitulu 2009. aastal finantskriisi tõttu vähenes, kui pangad ei olnud valmis enam raha laenama, suurenes intressitulu protsent märkimisväärselt.
Mitteintressitulu protsendina intressitulust
Mitteintressitulu põhjustajad
- Intressiväliste tulude kõikumise ulatus arvestatakse majandusstsenaariumite järgi. Intressitulu sõltub suuresti sanktsioneeritud laenu väärtuselt nõutava intressi miinimummäärast. Intressimäär otsustatakse föderaalpanga poolt määratud võrdlusmäära alusel. Nüüd, kui majandus seisab silmitsi deflatsiooni väljakutsetega, alandab Föderaalpank ennetava meetmena intresse.
- Sellisel juhul peaksid pangad intressimäärade vähendamise krediidi tarbijatele üle kandma. Seda tehakse laenude intressimäära muutmise kaudu. See viib panga intressitulu vähenemiseni. Pangatulu languse kompenseerimiseks suurendage intressituluna moodustavate tehingutega seotud kulusid.
- Samamoodi tõstab föderaalpank, kui majandus läbib inflatsiooni, hinnatõusude kontrolli all hoidmiseks intressimäära, et suurendada laenukulusid. Selle tulemusel suureneb intressitulu.
- Intressitulu väheneb aga seetõttu, et tarbija väldib raha laenamist suurema rahakuluga, mille tulemusel vähenevad laenu väljastamise muudatused, laenuteenuse tasud, viivised jne.
Järeldus
Intressiväline tulu saadakse panga- ja finantsasutuste põhitegevusega mitteseotud tegevustest. See mängib olulist rolli pankade kogutulus. Enamasti mõjutab intressivälist tulu intressitulu ulatus.
