Kogutagastuse valem | Kuidas arvutada kogutootlust? (Näited)

Mis on kogutagasivalem?

Mõiste „Kogutootlus” tähistab kõigi teatud ajavahemiku varade algus- ja sulgemisväärtuse ning selle tootluse vahe summat. Lihtsustatult öeldes on varade alg- ja lõppväärtuse muutused pluss nende teenitud tootluse arv ettevõtte majandusüksuse kogutootlus teatud aja jooksul.

Kogutootluse arvutamine toimub üldjuhul selleks, et kontrollida protsentuaalset kogutootluse valemit, mida me teenime konkreetsel perioodil tehtud investeeringutelt. Igal sentil on oma alternatiivkulu, mis tähendab, et kui raha ei investeeritud ühte võimalust, siis teenib see mõnda muud tulu, näiteks intressitulu, kui iga investori hoius soovib maksimeerida investeeringute tasuvust, kasutades optimaalselt saadaolevaid vahendeid .

Kogutootlust saab arvutada kahel viisil -

  • Võttes sulgemisväärtuse ja algväärtuse pluss sellest saadud tulu erinevuse.
  • Lisades vastavate investeeringute tootlused ja võttes siis vahe algus- ja sulgemisväärtuste vahel.

Selles artiklis keskendume kogutootluse valemile, mida väljendatakse vahe avamise ja sulgemise kuupäeva väärtuste pluss nendest teenitud sissetulekute arvuna.

Kogutagastuse valem

Kogutagastuse valem on esitatud järgmiselt:

Kogu tootluse valem = (Lõppväärtus - Investeeringute algväärtus) + sellest saadav tulu

Seejärel jagades ülalpool arvutatud kogutootluse summa tehtud investeeringute summaga või algväärtusega, mis on korrutatud 100-ga (kuna kogutootlus arvutatakse alati protsentides), saime kindla perioodi jooksul teenitud kogutootluse.

Protsent (%) kogu tootluse valemist on esitatud järgmiselt:

% kogu tootlusest = kogu tootlus / investeeritud summa * 100

Kogutagastuse valemi selgitus

Kogu tulu võrrandi saab tuletada järgmiste sammude abil:

1. samm: esiteks määrake kogu vara algus- või investeeritud väärtus, mis on kõigi ostetud investeeringute summa või investeeringu väärtus valitud intervalli alguses.

2. samm: Seejärel määrake kogu vara lõpp- või nüüdisväärtus, mis on kõigi ostetud investeeringute summa või investeeringu väärtus valitud intervalli lõpus.

3. samm: Seejärel võtke valitud intervalli jooksul selliste investeeringute või varade tulu summa.

4. samm: lõpuks väljendatakse kogutootluse summa kui vahe vara alg- ja lõppväärtuse ning sellest valitud perioodi jooksul teenitud tulu vahel.

Investeeringute kogutootlus = (sulgev väärtus - algväärtus) + sellest saadav tulu

5. samm: Lõpuks peame kogu tootluse protsendi arvutamiseks jagama selle investeeritud summa või avaneva väärtusega, mis korrutatakse 100-ga.

% kogutootlusest = kogu tootlus / investeeritud summa * 100

Kogutagastuse valemi näited

Selle paremaks mõistmiseks vaatame kogutagatise võrrandi lihtsaid ja täpsemaid praktilisi näiteid.

Selle kogutagatise valemi Exceli malli saate alla laadida siit - kogu tulu valemi Exceli mall

Kogutagastuse valem - näide 1

Oletame, et hr A on 01.04.2019 investeerinud XYZ Inc. 9% võlakirjadesse 100 000 dollarit ja investeeritud raha väärtus sulgemiskuupäeval on 150 000 dollarit. Investeerimisperiood on 90 päeva. Nimetatud perioodi jooksul on ettevõte maksnud võlakirjade eest intressi.

Arvestades

  • Investeeritud summa kuupäeval 01.04.2019 = 100 000 dollarit
  • Investeeringu väärtus sulgemiskuupäeval = 150 000 dollarit
  • Investeerimisperiood = 90 päeva

Teenitud intressi summa arvutamine

Teenitud intressisumma = põhisumma * päevade arv / 365 * intressimäär / 100

  • = (100 000 dollarit * 90) / 365 * (9/100)
  • Teenitud intressi summa = 2219 dollarit

Nüüd saab kogu tootluse arvutada ülaltoodud valemi abil,

  • = (150 000–100 000 dollarit) + 2219 dollarit

Kogutootlus on -

  • Kogutootlus = 52219 dollarit

Protsendi (%) arvutamine kogutootlus 

  • = 52219 dollarit / 100000 dollarit * 100%

Protsent (%) kogutootlus on - 

  • = 52219 dollarit / 100000 * 100
  • = 52,22%

Kogutagastuse valem - näide 2

Oletame, et hr A on 01.04.2019 investeerinud XYZ Inc. 9% võlakirjadesse 100 000 dollarit, ostnud 1000 PQR Ltd aktsiat @ 500 / - aktsia kohta ja teinud 250 000 dollari suuruse fikseeritud hoiuse teenides intressi @ 10% aastas kuueks kuuks. Investeeritud raha väärtus tähtajal on:

  • PQR Ltd aktsia väärtus on 700 dollarit
  • 9% võlakirjade väärtus on 90 000 dollarit.

Nüüd tuleb kogutootluse ja kogutootluse protsendi arvutamiseks teha järgmised sammud:

Arvestades

  • Investeeritud summa kuupäeval 01.04.2019 = $ 100,000 + $ (1000 * 500) + $ 250,000

= 850 000 dollarit

  • Investeeringu väärtus 6 kuu pärast = 90 000 dollarit + 1000 dollarit (700 *) + 250 000 dollarit

= 1 040 000 dollarit

Fikseeritud hoiuste ja võlakirjade eest teenitud intresside summa

Võlakirjadelt teenitud intresside summa arvutamine

6 kuu jooksul võlakirjadelt teenitud intressi summa = põhisumma * kuude arv / 12 * intressimäär / 100

  • = 100 000 * 6/12 * 9/100
  • = 4500

Fikseeritud hoiuste eest teenitud intressi summa arvutamine

6 kuu jooksul fikseeritud hoiuste eest teenitud intressimäär = põhisumma * kuude arv / 12 * intressimäär / 100

  • = 250 000 * 6/12 * 10/100
  • = 12 500

Nüüd saab kogu tootluse arvutada ülaltoodud valemi abil,

= (1040000.00-850000.00) +17000.00

Kogutootlus on -

  • Kogutootlus = 207000,00

Protsendi (%) arvutamine kogutootlus 

  • = 207000,00 / 850000,00 * 100%

Protsent (%) kogutootlus on - 

  • = 24,35%

Asjakohasus ja kasutusalad

Investeeringute kogutasuvuse võrrandi õigeaegse arvutamise abil saaksime planeerida investeeritud raha lunastamise aja. Mõnikord on meil likviidseid vahendeid, mida tuleb investeerida lühikese ajavahemiku jooksul, siis selle üksuse kogutootluse arvutamiseks, kuhu kavatseme raha investeerida, tuleb pildile kogutootluse mõiste.

Näiteks ABC Ltd on ettevõte, mille aktsia kauplemine on praegu 50 dollarit aktsia kohta ja 3 kuud tagasi kaubeldi aktsiatega 45 dollariga aktsia kohta, siis ülaltoodud kontseptsiooni rakendades saime kogutootluseks väärtuse 44,44%. See aitab meil teha õige otsuse, arvestades üksuse ajalugu.